Temmuz Ba BS Formunda RED Yanıtı Gelen E-Faturaları Beyan Etmeli miyiz?
Temmuz Ba BS Formunda RED Yanıtı Gelen E-Faturaları Beyan Etmeli miyiz? Sanal Ba Bs Formu nedir? Nelere Dikkat etmeliyiz? Sanal Ba Bs Formu, hayatımızdaki yeni kavramlardan biri. Temmuz/2021 döneminden itibaren sıkça duyacağız. Sanal Ba Bs Formu ile ilk olarak Gelir İdaresi Başkanlığının, e-belge iptali ihtarı ve itirazı bildirim işlemlerinin nasıl yapılacağını açıklayan kılavuzda karşılaşmıştık.
Sanal Ba Bs Formunu, En basit şekilde tanımlamak gerekirse; Ba Bs Formlarının Gelir İdaresi tarafından otomatik olarak oluşturulmasıdır. Peki bu nasıl olacak?
Temmuz 2021 döneminden itibaren verilmesi gereken Ba ve Bs Formlarına e- belgeler dahil edilmeyecek. Bu konuda yazdığım kısa net anlaşılır yazıma linki tıklayarak ulaşabilirsiniz. Bugün ise @malimusavirturkiye instagram takipçimizin’ Red Yanıtı verilen Ba Bs Formlarının temmuz beyannamesinde beyan edilip edilmeyeceği’ ile ilgi sorusuna cevap vereceğim.
Soru : Merhaba, BA BS Formları Temmuz İtibari İle kesmiş Olduğumuz Faturaya RED YANITI verildiğinde vergi dairesi bunu Beyan etmemizi istiyor mu? Böyle bir şey duydum doğrumu?
Bu sorunun yanıtı e-fatura Uygulaması İptal, İhtar/ İtiraz Bildirim Kılavuzunda
Kılavuz diyor ki ;
Kendisine Düzenlenen e-Faturalar İçin İptal Talebi Oluşturma:
“İptal Edilmesini Talep Ettiğiniz Faturalar” ekranında iptal edilmesini talep ettiğiniz faturaların durumları listelenecektir.
Fatura iptal talepleri onaylanırsa talep durumu “Fatura İptal Edildi” olarak güncellenir ve onay zamanı ilgili satıra yansır. Bu durumda ilgili e-Fatura hem alıcının sanal BA hem de satıcının sanal BS formunda yer almayacaktır.
Sorgulama sonucu iptal talebi reddedildiyse ya da satıcısı tarafından 8 günlük süre içerisinde onay verilmediyse, ilgili e-Fatura hem alıcının sanal Ba hem de satıcının sanal Bs formunda yer alacaktır.
Kendisi Tarafından Düzenlenmiş e-Faturalar İçin Gelen İptal Talebini Onaylama / Reddetme
Kendisi tarafından düzenlenmiş e-Fatura için gelen iptal talebinin kabul edilmesi durumunda;
İptaline onay verilecek faturalar seçilip, mali mühür bilgileri girildikten sonra “Fatura İptal Et” butonu tıklandığında “İşlem Başarılı” sonucu alınırsa seçilen faturalar için iptal talebi onaylanacak ve ilgili e-Fatura hem alıcının sanal Ba hem de satıcının sanal Bs formunda yer almayacaktır.
Kendisi tarafından düzenlenmiş e-Fatura için gelen iptal talebinin reddedilmesi durumunda;
İptal talebi reddedilmek istenen faturalar seçilip, mali mühür bilgileri girildikten sonra “Talebi Reddet” butonu tıklandığında “İşlem Başarılı” sonucu alınırsa seçilen faturalar için iptal talebi reddedilmiş olacak ve ilgili fatura hem alıcının sanal Ba hem de satıcının sanal Bs formunda yer alacaktır.
Düzenleyen Tarafından İptal Talebi Oluşturma
Fatura iptal talepleri onaylanırsa talep durumu “Fatura İptal Edildi” olarak güncellenir ve onay zamanı ilgili satıra yansır. Sorgulama sonucu aşağıdaki ekran görüntüsünde olduğu gibi iptal talebi onaylanmışsa ilgili e-Fatura hem alıcının sanal Ba hem de satıcının sanal Bs formunda yer almayacaktır.
Sorgulama sonucu İptal talebi reddedilmişse ilgili e-Fatura hem alıcının sanal Ba hem de satıcının sanal Bs formunda yer alacaktır.
Adıma Düzenlenen e-Faturalar İçin Gelen İptal Talebini Onaylama / Reddetme
Adlarına düzenlenen e-Fatura için gelen iptal talebinin kabul edilmesi durumunda;
İptaline onay verilecek faturalar seçilip, mali mühür bilgileri girildikten sonra “Fatura İptal Et” butonu tıklandığında “İşlem Başarılı” sonucu alınırsa seçilen faturalar için iptal talebi onaylanacak ve ilgili e-Fatura hem alıcının sanal Ba hem de satıcının sanal Bs formunda yer almayacaktır.
Adlarına düzenlenen e-Fatura için gelen iptal talebinin reddedilmesi durumunda;
İptal talebi reddedilmek istenen e-Faturalar seçilip, mali mühür bilgileri girildikten sonra “Talebi Reddet” butonu tıklandığında “İşlem Başarılı” sonucu alınırsa seçilen faturalar için iptal talebi reddedilmiş olacak ve ilgili e-Fatura hem alıcının sanal Ba hem de satıcının sanal Bs formunda yer alacaktır.
Kendisine Düzenlenen e-Faturalar İçin İtiraz Talebi Oluşturma
Fatura itiraz talepleri onaylanırsa talep durumu “Fatura İtiraz Kabul Edildi” olarak güncellenir ve onay zamanı ilgili satıra yansır. Bu durumda ilgili e-Fatura hem alıcının sanal Ba hem de satıcının sanal Bs formunda yer almayacaktır.
Fatura itiraz talepleri reddedilirse talep durumu “Talep Reddedildi” olarak güncellenir ve onay zamanı ilgili satıra yansır. Bu durumda ilgili e-Fatura alıcının sanal Ba formunda yer almayacak olup, talebi reddeden satıcının sanal Bs formunda yer alacaktır.
Kendisi Tarafından Düzenlenmiş e-Faturalar İçin Gelen İtiraz Talebini Onaylama / Reddetme
Kendisi tarafından düzenlenmiş e-Fatura için gelen itiraz talebinin kabul edilmesi durumunda;
itiraz talebi reddedilmek istenen faturalar seçilip, mali mühür bilgileri girildikten sonra “Talebi Reddet” butonu tıklandığında “İşlem Başarılı” sonucu alınırsa seçilen faturalar için itiraz talebi reddedilmiş olacak ve ilgili fatura alıcının sanal Ba formunda yer almayacak olup, buna karşın talebi reddeden satıcının sanal Bs formunda yer alacaktır.
İtiraz talebinin süresinde onaylanmaması durumunda;
İtiraz işleminin e-Faturanın düzenleyicisi tarafından faturanın ait olduğu ayı izleyen ayın 20 nci günü sonuna kadar yapılmaması durumunda fatura, alıcısının sanal Ba formunda yer almayacak olup, bununla birlikte itiraz talebini süresinde onaylamayan satıcının sanal Bs formunda yer alacaktır.
Düzenleyen Tarafından İtiraz Talebi Oluşturma
Fatura itiraz talepleri onaylanırsa talep durumu “Faturaya İtiraz Kabul Edildi” olarak güncellenir ve onay zamanı ilgili satıra yansır. Sorgulama sonucu aşağıdaki ekran görüntüsünde olduğu gibi itiraz talebi onaylanmışsa ilgili e-Fatura hem alıcının sanal Ba hem de satıcının sanal Bs formunda yer almayacaktır.
Fatura itiraz talepleri reddedilirse talep durumu “Talep Reddedildi” olarak güncellenir ve onay zamanı ilgili satıra yansır. Bu durumda ilgili e-fatura talebi reddeden alıcının sanal Ba formunda yer alacak olup, itiraz bildiriminde bulunan satıcının sanal Bs formunda yer almayacaktır.
Adıma Düzenlenen e-Faturalar İçin Gelen İtiraz Talebini Onaylama / Reddetme
Adlarına düzenlenen e-Fatura için gelen itiraz talebinin reddedilmesi durumunda;
İtiraz talebi reddedilmek istenen faturalar seçilip, mali mühür bilgileri girildikten sonra “Talebi Reddet” butonu tıklandığında “İşlem Başarılı” sonucu alınırsa seçilen faturalar için itiraz talebi reddedilmiş olacak ve ilgili fatura talebi reddeden alıcının sanal Ba formunda yer alacak olup, satıcının sanal Bs formunda yer almayacaktır.
İtiraz talebinin süresinde onaylanmaması durumunda;
İtiraz işleminin alıcı tarafından e-Faturanın ait olduğu ayı izleyen ayın 20 nci günü sonuna kadar yapılmaması durumunda e-Fatura satıcının sanal Bs formunda yer almayacak olup, bununla birlikte itiraz talebini süresinde onaylamayan alıcının sanal Ba formunda yer alacaktır.
Takipçimizin Sorusu Neydi; BA BS Formları Temmuz İtibari İle kesmiş Olduğumuz Faturaya RED YANITI verildiğinde vergi dairesi bunu beyan etmemizi istiyor mu? Gelir İdaresinin bu konuda yayımladığı kılavuzda yer alan e-faturanın Onay-İptal-Red – itiraz durumlarında sanal ba bs formunun nasıl şekilleneceğini sizlerle paylaştım. Sizin de gördüğünüz gibi e-faturaları manuel olarak doldurduğumuz Ba Bs Formunda beyan etmiyoruz. E-Fatura sistemden yapacağımız İptal-İtiraz-Onay-Red durumuna göre Sanal BA BS Formunda yer alacak yada yer almayacak. İşte tamda bu yüzden İptal-itiraz-Red işlemlerinin zamanında ve doğru yapılması cezai işlerle karşılaşmamanız açısından çok çok önemli. Cezasız günler dilerim.
